EU-Geldwäscheverodnung

Link zum Dokument	​Report - A9-0151/2023
Art des Dokuments	Vorschlag
Initiator	EU-Kommission
Veröffentlicht am	14. April 2023

Das Europäische Parlament hat seinen Standpunkt zum Vorschlag der Europäischen Kommission für eine Verordnung zur Verhinderung der Nutzung des Finanzsystems zum Zwecke der Geldwäsche oder der Terrorismusfinanzierung (AML-Verordnung) angenommen.

Das Europäische Parlament betont insbesondere, dass die Entscheidung für eine Verordnung zur Bekämpfung der Geldwäsche (AMLR) anstelle einer Richtlinie die richtige Antwort auf die fragmentierte und ineffiziente Regulierungslandschaft ist, nachdem in den letzten 30 Jahren fünf AML-Richtlinien mit Mindeststandards verabschiedet wurden.

Neue AML-Verpflichtete: Krypto-Assets, Crowdfunding, Fußballvereine, Kunstwerke

Das Parlament begrüßt die Ausweitung des Kreises der Verpflichteten in der neuen AML-Verordnung auf alle Arten und Kategorien von Anbietern von Krypto-Assets. Die aktuelle Debatte über die Möglichkeit, dass Personen, gegen die in letzter Zeit Finanzsanktionen verhängt wurden, die Maßnahmen über den Krypto-Asset-Sektor umgehen könnten, macht diese Einbeziehung noch wichtiger.

Die Einbeziehung von Crowdfunding-Dienstleistern als obligatorische Einrichtungen ist ebenfalls ein Schritt nach vorn, sollte aber alle in Europa tätigen Crowdfunding-Dienstleister abdecken, einschließlich derjenigen, die durch EU-Vorschriften reguliert werden.

Das Europäische Parlament erwägt auch die Aufnahme von Vermögensverwaltern in die Liste der Einrichtungen, die den Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung unterliegen, sowie von Spitzenfußballvereinen, Fußballagenten und Fußballverbänden der Mitgliedstaaten.

Im Jahr 2021 stufte Europol den Profisport und insbesondere den Profifußball als Risikobereich für kriminelle Geldtransaktionen und Geldwäsche ein.

Die Kommission hat den Profifußball in ihre supranationale Risikobewertung für 2019 aufgenommen, weil er zwar nach wie vor ein beliebter Sport ist, aber auch eine globale Branche mit erheblichen wirtschaftlichen Auswirkungen. Fragwürdige Geldsummen werden in den Sport investiert, ohne dass ein offensichtlicher oder erklärbarer finanzieller Ertrag oder Gewinn erzielt wird. Hochrangige Profifußballvereine und -verbände sowie Sportvermittler im Fußballsektor sind daher Einrichtungen, die ein hohes Risiko darstellen und in die Liste der Verpflichteten aufgenommen werden sollten.

Die Risiken der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung im Zusammenhang mit Kunstwerken und anderen wertvollen Vermögenswerten sind allgemein bekannt. Aus diesem Grund schlägt das Europäische Parlament vor, den Wert der Vermögenswerte, ab dem die Sorgfaltspflichten gelten, von 10.000 Euro auf 5.000 Euro zu senken.

Die sogenannten goldenen Pässe

Das Europäische Parlament ist der Ansicht, dass Programme, die die Staatsbürgerschaft auf der Grundlage einer finanziellen Investition gewähren (CBI-Programme), auch bekannt als "goldene Pässe", aus ethischer, rechtlicher und wirtschaftlicher Sicht fragwürdig sind und ernsthafte Sicherheitsrisiken für EU-Bürger mit sich bringen, wie etwa Geldwäsche und Korruption.

Das EU-Parlament stimmt zu, dass CBI-Programme vollständig verboten und nicht reguliert werden sollten.

Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden

Die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD) ist ein wichtiges Instrument zur Aufdeckung verdächtiger Aktivitäten und zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung durch einen risikobasierten Ansatz. Das Europäische Parlament hält es für unerlässlich, in der neuen Verordnung zur Bekämpfung der Geldwäsche die Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden deutlicher auf gelegentliche Transaktionen mit Kryptowährungen auszuweiten.

Darüber hinaus sollten die Möglichkeiten zur Umgehung der Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden und zur Meldung verdächtiger Transaktionen in der vorgeschlagenen AML-Verordnung klarer festgelegt werden, um Missbrauch zu vermeiden.

Beziehungen zu Drittländern

Das EU-Parlament schlägt vor, in der neuen AML-Verordnung eine Reihe von Kriterien für die Bewertung von Drittländern hinzuzufügen, einschließlich der Angleichung an die gezielte Sanktionspolitik, und dem Parlament und dem Rat die Möglichkeit zu geben, die Kommission um eine Analyse eines bestimmten Drittlandes zu bitten.

Angemessene Kontrolle für vermögende Privatpersonen

Geschäftsbeziehungen und Transaktionen, an denen vermögende Personen mit einem oder mehreren hohen Risikofaktoren beteiligt sind, können die Integrität des EU-Finanzsystems ernsthaft untergraben und den Binnenmarkt ernsthaft gefährden. Die jüngsten Enthüllungen über die Pandora Papers und die Swiss Secrets haben gezeigt, dass Finanzinstitute nach wie vor bereit sind, die Sorgfaltspflichten für vermögende Kunden zu umgehen, selbst wenn die Herkunft der Gelder und der Reichtum der Kunden viele Warnsignale hätten auslösen müssen.

Es wird für inakzeptabel gehalten, insbesondere wenn Kunden, die als hochriskant gelten, aber ein geringeres Nettovermögen haben, einem De-Risking unterzogen werden und ihnen aufgrund der Kosten für die Einhaltung der AML-Vorschriften grundlegende Finanzdienstleistungen verweigert werden. Es werden daher obligatorische verstärkte Sorgfaltspflichten für Kunden vorgeschlagen, zusammen mit anderen Maßnahmen für vermögende Kunden, sowie Leitlinien für die Risikominderung und den Zugang zu grundlegenden Finanzdienstleistungen, die allen gewährt werden sollten.

Wirtschaftlicher Eigentümer

Das Konzept des wirtschaftlichen Eigentümers ist von entscheidender Bedeutung für die Erhöhung der Transparenz komplexer Unternehmensstrukturen und die Erleichterung der Einhaltung der AML/CFT-Verordnung. In dieser Hinsicht ist das Register des wirtschaftlichen Eigentums (BO) ein Schlüsselinstrument, um ausreichende Transparenz zu gewährleisten und die Verpflichteten bei ihren CDD-Verpflichtungen und die zuständigen Behörden bei ihren Aufgaben zu unterstützen. Um jedoch die Möglichkeiten zur Umgehung dieses Instruments zu verringern, ist es wichtig, die prozentuale Schwelle für die Angabe des Eigentums an einer juristischen Person von 25 Prozent auf 5 Prozent zu senken.

Das EU-Parlament begrüßt den Vorschlag der Kommission, der insbesondere für den Erwerb von Immobilien relevant ist. Der Erwerb von Immobilien in der EU durch Briefkastenfirmen in Steuerparadiesen ohne Informationen über deren wirtschaftliches Eigentum sollte nicht mehr erlaubt sein. Diesbezüglich sollte in der neuen Geldwäschebekämpfungsverordnung auch eine Pflicht zur Registrierung bestehender Geschäftsbeziehungen und von Immobilien, die sich zum Zeitpunkt des Inkrafttretens dieser Verordnung im Besitz ausländischer Unternehmen befinden, verankert werden.